??? 全國*大葡萄酒走私案：高檔酒"搖身"變成低檔酒

??? 記者李京華

??? 國內*大一起走私葡萄酒案日前在北京市第二中級人民法院開庭審理。根據檢方指控，北京佳泰興業經貿有限責任公司經理孫希泰與公司會計孟利，走私葡萄酒7萬余瓶，案值4500余萬元，涉嫌逃稅2000余萬元。

??? 據介紹，此案葡萄酒走私總額個案為全國之*，犯罪嫌疑人采用低報價格、偽報品名等形式逃避海關監管、抽查，屢屢得手。法庭上，孫希泰解釋自己這樣做的原因是因"水客"走私占據市場。

??? 走私紅酒犯罪時間跨度長

??? 犯罪嫌疑人孫希泰曾因走私葡萄酒于2002年9月被天津市第二中級人民法院判處有期徒刑一年，緩刑一年。

??? 其后，孫希泰于2002年11月注冊登記北京佳泰興業經貿有限責任公司，經營航空貨運業務，2003年開始經營進口葡萄酒業務。2004年1月至2009年12月，在長達六年的時間里，孫希泰指使孟利偽造報關、報檢等單據，采取低報價格、偽報品名和偽報成交方式的手段，從法國、英國、中國香港等地進口，分58次向首都機場口岸、朝陽口岸申報進口葡萄酒。

??? 2010年5月，北京海關緝私局發現北京誠惠盟商貿有限責任公司涉嫌走私紅酒。緝私警察發現誠惠盟公司負責人孫希泰同時還經營佳泰公司和豐泰基業公司，3家公司一套人馬。這3家公司都存在低報、偽報紅酒進口價格的情況。

??? 根據檢方透露，這起案件的特點之一是逃稅方式隱蔽、新穎、完備。犯罪嫌疑人制作整套的虛假合同、發票的模板、假章等，非常逼真難以辨別。

??? 孫希泰指使孟利，由孟利在公司的電腦里依照香港華晉的模板制作一套銷售合同、發票、裝箱單等，將價值高的葡萄酒品名改成價值低的葡萄酒品名，相應價格也隨之改低，并將假文書用紙打印出來，由孫希泰加蓋假印章制作而成，假章是從國外提供的真實單據上復制下來的。

??? 偵查機關已查獲虛假印章27枚和印有境外公司名稱的假發票文書用紙，原產地證明用紙及制作假發票的電子模版等大量物證。

??? 高檔酒偽報成低檔酒

??? 2004年至2006年，涉案人員及涉案公司與香港公司合作進口葡萄酒（成交價格包括成本費、運費及保險費，采取的辦法包括報關瓶數與實際進口瓶數相同，部分高檔酒偽報成低檔酒，低報價格、偽報品名。

??? 例如，將法國**紅酒譯成不為人熟悉的紅酒，如將拉菲譯成"羅斯德古堡""費特古堡",將高檔酒申報為普通酒，達到低報價格走私紅酒的目的。

??? 有關檢察官介紹，與其他葡萄酒走私案不同之處在于，此案每次貨物中也進口一定比例的低檔酒，用以對付海關抽查，而且將低檔酒價格略微抬高，用以轉移海關監管檢查重點。

??? 2006年以后，涉案公司不再與香港公司合作，直接從法國洽談并進口葡萄酒，自己擔負運費和保險費，不僅低報價格、偽報品名，還偽報成交方式，逃避進口葡萄酒關稅以及運費、保險費關稅。

??? 逃稅竟有"客觀原因"

??? 孫希泰稱，入境旅客攜帶兩瓶酒是免費的，所以有專門的走私集團每天雇人向境內帶酒，由于這種"水客"走私占據市場的"客觀原因",他們若正常繳稅，其價格與走私酒無法競爭。

??? 據了解，由于低報造成涉案公司只能以低報價格對外付匯，而國家對于外匯買賣有限制，一年一人五萬美元，開始時涉案公司動用公司職員身份證予以往外付匯，但畢竟數量有限，后孫希泰通過他人解決外匯支付問題。

??? 值得一提的是，涉案公司在保險費方面也想盡辦法逃避海關監管，開始按照真實價格上保險，后怕查出就在兩個保險公司上保險，一個是以報關低報價格，一個是真實價格，待海關查處時提供低報價格保險單據。由于虛假文件齊全、逼真，報關代理公司也沒有機會和渠道獲得真實發票、合同，因此每次都能順利報關。由于低報、偽報手段新穎，隱蔽性強，始終沒有引起海關懷疑。